Dokumentationen sind im Bankgeschäft ohnehin sehr wichtig. Sie bilden in der Regel – insbesondere auch die Fälligkeitsgliederung – eine wesentliche Grundlage der Bankentscheidungen, die auf den Einzelfall bezogen von den jeweiligen ausführenden Mitarbeitern gefällt werden.

Als Zahlungspflichten einer Bank sind dabei die Verpflichtungen anzusehen, die eine Bank gegenüber ihrem Kunden hat, der von seinem Girokonto jeden Tag (zu jeder Zeit) berechtigt ist, Geld abzuheben.