Die Vorteile eines solchen Offshore Funds sind unter Anderem:
- steuerliche Vergünstigungen (kaum bis keine Steuerabzüge)
- teilweise recht sichere Anlage auf Grund politischer und wirtschaftlicher Stabilität des Landes

Im Allgemeinen bezeichnet man damit auch Finanzinstrumente aller Art, die an Offshore-Finanzplätzen (OFCs, Steueroasen) aufgelegt werden. Sie sind dort zu finden, wo es keine spezielle Regulierung der Investments per Gesetz, also Restriktionen im Investmentgeschäft, gibt. So unterliegen sie keinen üblichen Aufsichten und Vorschriften, weil sie den Status von so genannten „non resident companies“ haben und auch keinerlei Devisen- und Anlagerestriktionen unterliegen.

Zu den typischen Offshore-Ländern zählen unter Anderem:
- Bahamas,
- Bermuda,
- British Virgin Islands,
- Cayman Islands,
- Irland Guernsey,
- Hong Kong,
- Isle of Man,
- Jersey,
- Lichtenstein,
- Mauritius,
- Niederlande,
- Niederländische Antillen,
- Neuseeland,
- Taiwan oder
- Panama.

Offshore Funds stehen in einem internationalen Wettbewerb. Um ihre Einlagen wird an den Offshore-Finanzplätzen international gebuhlt, daher sind die Innovationen der Finanzinstrumente sehr hoch – selbst wenn sie von den betreffenden Aufsichtsbehörden verboten wurden.